شهادة خبير كشف الاحتيال CFE مع نسخة من الكتاب
شهادة خبير كشف الاحتيال ( Certified Fraud Examiner (CFE هي شهادة معتمدة عالمياً تمنح الحاصل عليها اعتماد خبرة مكافحة الاحتيال، وكشفه وردعه في مجال التدقيق والرقابة المالية، حيث تهدف لحماية الاقتصاد العالمي في المقام الأول من خلال الكشف عن عمليات الاحتيال ومنع حدوث حالات التلاعب.
الجهة المسؤولة عن هذه الشهادة هي جمعية مكتشفي الاحتيال المعتمدين Association and Certified Fraud Examiners (ACFEwww.acfe.com
و تتمثل المتطلبات لاعتماد مكتشف الاحتيال المعتمد من الجمعية فيما يلي:
أ- العضوية في الجمعية .
ب- التوصية من ثلاثة أشخاص ممن عمل معهم المرشح.
ج- اجتياز الامتحان .
د- سنتين من الخبرة في المجال.
ه- الحد الأدنى للمستوى التعليمي شهادة البكالوريوس أو أربع سنوات من الخبرة المهنية الإضافية.
و- دفع رسوم الامتحان ومستحقات العضوية السنوية.
ز- الموافقة على الالتزام باللوائح الداخلية للجمعية ومعايير السلوك المهني.
ح- الحصول على 20 ساعة من برنامج التعليم المستمر المعتمدة في السنة، ويجب على الأقل أن تتعلق عشر ساعات منها مباشرة باكتشاف وردع الاحتيال، وساعتان بالأخلاق.
ويتكون الامتحان من أربعة أجزاء، كشف وردع الاحتيال، حيث يزود الطالب بنظريات أسباب الجريمة وفهم السلوك البشري عند مواجهة البيئة الواقعية، ويتضمن ذلك مثلث الاحتيال (أدراك الفرصة، والضغط المالي والتبرير)، بالإضافة إلى الإحصائيات وجرائم الياقة البيضاء (جرائم العاملين بالإدارة) التنظيمية والمهنية، والصفقات المالية الاحتيالية، وهي الجزء الأكثر شمولية حيث يزود الطالب بفهم عميق للاختلافات الكبيرة بين أنواع الاحتيال، ويتضمن ذلك التأمين، والعناية الصحية، والضرائب، والأوراق المالية، والمستهلك، والقطاع العام، واحتيال الإفلاس لغرض الشراء، والعناصر القانونية للاحتيال، وهو يصمم لإعطاء مدخل لقواعد الأدلة، وإدعاء الاحتيال، وحقوق المستخدمين والشهادة كشاهد خبير، وتحقيق الاحتيال، وفحص الخطابات السرية، والحاسوب القضائي، ونظرية المقابلة وتقديم التقارير المكتوبة.
والاختبار يمكن أن يجرى من خلال برنامج امتحان إعداد مكتشف الاحتيال المعتمد، ولذلك ليس هناك ضرورة للسفر، ولكي يتم الاعتراف بأخذ الامتحان يجب على المرشح الإجابة الصحيحة على كل الأسئلة التي يطرحها البرنامج للحل على الأقل مرة، (تقريبا 1000 سؤال)، وعند تحقق ذلك فقط يمكن الخروج من ملف الأسئلة وإرسال بريد الكتروني إلى جمعية ممتحني الاحتيال المعتمدين (ACFE)، وبعد استلام وإدخال رمز السماح بالدخول إلى الاختبار، تصبح شاشة الاختبار المخفية سابقا متاحة على نفس البرنامج ولدى المرشح فرصة لمدة 30 يوما للإجابة على الأجزاء الأربعة من الامتحان، وكل جزء من الأقسام الأربعة من الامتحان مكون من 125 سؤال والوقت المحدد للإجابة على كل سؤال 75 ثانية.
موقع جمعية ممتحني الاحتيال المعتمدين يحتوي على مقاطع فيديو لرئيس جمعية ممتحني الاحتيال المعتمدين Jim Ratley يشرح فوائد أن يصبح المترشح ممتحن احتيال معتمد، بالإضافة إلى حاسبة نقاط تستخدم في تحديد المرشح الجدير بالترشح، حيث يحصل المرشح الجدير بالترشح على تخفيضات.
